堅持 追問

2020-05-14 08:13

調減是因為實際給工人沒有發出去，要交企業所得稅

鄒老師 解答

2020-05-14 08:14

你好，工資調減有導致補交企業所得稅的分錄是
借；以前年度損益調整   ，貸；應交稅費-企業所得稅
借；應交稅費-企業所得稅 ， 貸；銀行存款

堅持 追問

2020-05-14 08:15

我直接在匯算清繳報表上調減工資，然后還要在個稅系統里面更正申報個稅對嗎？

鄒老師 解答

2020-05-14 08:17

你好，你個人所得稅系統申報的工資數據是有錯誤嗎？

堅持 追問

2020-05-14 08:21

對，調減的這部分工資數據在個稅系統里面是錄了的。

鄒老師 解答

2020-05-14 08:23

你好，個人所得稅系統申報的工資數據是有錯誤，那需要做個人所得稅的更正申報
然后沖銷多計提的工資，根據沖銷之后的工資做匯算清繳工資數據的填寫申報

堅持 追問

2020-05-14 08:26

那意思是我先更正申報，然后沖正2019年多計提的工資，匯算清繳的報表上還是要體現出減嗎？

鄒老師 解答

2020-05-14 08:28

你好，個人所得稅系統申報的工資數據是有錯誤，那需要做個人所得稅的更正申報
然后沖銷多計提的工資，根據沖銷之后的工資做匯算清繳工資數據的填寫申報
按調整之后的工資申報，匯算清繳就不需要對工資做調減處理的

堅持 追問

2020-05-14 08:45

老師！那我可不可以直接更正個稅申報表，然后直接在工資調減欄調減就可以了呢？

鄒老師 解答

2020-05-14 08:48

你好，個人所得稅系統申報的工資數據是有錯誤，那需要做個人所得稅的更正申報
然后沖銷多計提的工資，根據沖銷之后的工資做匯算清繳工資數據的填寫申報
按調整之后的工資申報，匯算清繳就不需要對工資做調減處理的
（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

堅持 追問

2020-05-14 08:49

我的意思是有沒有簡單的做法

鄒老師 解答

2020-05-14 08:57

你好，沒有簡單辦法，只能是按上面的流程做更正，然后按更正之后的數據做匯算清繳工資數據的申報

堅持 追問

2020-05-14 08:59

那我要更改2019年四季度的財務申報表和企業所得稅申報表嗎

鄒老師 解答

2020-05-14 09:03

你好，需要更正第四季度的財務報表，所得稅申報表的