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????黛慧子
于2017-10-18 14:09 發布 ??754次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2017-10-18 14:09
你好,是的,按季度合計數據填寫
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,利潤表的企業所得稅是按企業所得稅報表的稅申報嗎
答: 你好,應該說是按照所得稅申報表的計算方法計算利潤表上的所得稅。
您好年度報表 企業所得稅=利潤總額*所得稅稅率 利潤總額為負數,還需要申報企業所得稅報表嗎?
答: 你好,需要申報企業所得稅的,只不過是不需要繳納。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
請問一般納稅人 “申報 企業所得稅”時,截圖中是我的利潤表跟 企業所得稅申報表。依我的利潤表來看的話,“申報 企業所得稅”時是不是 “營業收入”、“營業利潤”都填0?
答: 是的,沒有的填寫0
想知道企業所得稅季度申報,在2018年第二季度多繳納企業所得稅稅,但已辦理退稅手續,以后繳納企業所得稅時,可以直接抵扣,申報企業所得稅季報怎么填寫呢?利潤表所得稅與申報的所得稅不一致。
討論
老師,您好建筑企業預繳企業所得稅應該怎么做賬?我做的分錄計提借:所得稅費用貸:應交稅費-企業所得稅;繳納借:應交稅費-企業所得稅 貸:銀行存款這樣利潤表就會出現所得稅費用,我在做企業所得稅申報時候以利潤總額申報?還是凈利潤申報?
企業所得稅的應納稅所得額是指企業所得稅申報表的利潤總額嗎。還是應納稅額
情況:企業2021預繳所得稅3399.21元,所得稅所得稅匯算清繳后,應納所得稅:利潤總額60386.72元x25%=15096.68元,小微企業減免13587.01元,應納稅額1509.67元,應退所得稅1889.54元。問題1:匯算清繳申報利潤表中,企業所得稅按哪個金額填列?問題2:第四季度的企業所得稅申報表和財務報表要更正申報嗎?
在企業所得稅季度申報的時候,根據財務報表申報,利潤總額是10470.37,繳納的所得稅是244.74。是先計提了所得稅之后在去申報企業所得嗎?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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