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送心意

李愛文老師

職稱會計師,精通Excel辦公軟件

2017-10-15 22:18

補交增值稅,分錄是:借:應交稅費——未交增值稅,貸:錢銀行存款;同時,借:營業外支出,貸:應交稅費——應交增值稅(稅務檢查調整);再將稅務檢查調整結轉到未交增值稅

姣姣123 追問

2017-10-15 22:20

老師。那所得稅那塊怎么做分錄呢

李愛文老師 解答

2017-10-15 22:20

補交企業所得稅,借:所得稅費用,貸:應交稅費——應交企業所得稅;交稅時,借:應交稅費——應交企業所得稅,貸:銀行存款;同時將所得稅費用結轉到本年利潤

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老師。那所得稅那塊怎么做分錄呢
2017-10-15 22:20:24
滯納金計入營業外支出——罰款支出
2017-10-12 09:20:15
沒有補做收入,就是有些進項發票,不能抵扣,被調整出來。所得稅也是有些費用不讓扣除 主要原因是一些勞務發票,被認定為是賬外發工資,所以調整出來
2025-01-07 14:15:03
你好,印花稅 借;稅金及附加 營業外支出 貸;銀行存款 殘保金,工會經費 借;管理費用等科目 貸;應付職工薪酬-殘保金,工會經費 借;應付職工薪酬-殘保金,工會經費 貸;銀行存款等科目
2018-08-11 10:05:38
借:應交稅費——未交增值稅,貸:銀行存款
2022-07-16 15:06:50
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