冰百合 追問

2017-10-11 15:37

鄒老師，公司新開業這一年都不會有營業成本，請看下圖第二季度所得稅表顯示，營業收入是對的，請問營業成本就為0，我這里卻填上了數字38405.55，錯把期間費用填入營業成本，在第三個季度的營業成本也為0，我應該什么填列？請問可以填上-38405.55，讓營業成本累計金額為0嗎？這樣操作對嗎？ 
 
還有第二季度的利潤總額應為利潤表上的數額4858.23，我卻填寫為4609.01，第二季度就交了460.9的稅。第三季度利潤總額-19951.95，我應該什么填列去調整呢？還需要補繳稅嗎？

鄒老師 解答

2017-10-11 15:39

你好，你第三季度營業成本按-38405.55填寫 
把第三季度利潤總額填寫-19951.95-（4858.23-4609.01） 
不需要預交所得稅

冰百合 追問

2017-10-11 15:44

明白了，謝謝鄒老師，太贊了