劉泳杉 追問

2017-09-28 16:03

老師：一、是我們賬上欠上海的51000，當時投資款都匯到我公司了，還專門開了一個基本賬戶給上海。二、(二)合理的工資薪金支出，稅前扣除是否有總額限制？ 
1、非國有性質的企業，“工資薪金總額”，是指企業按照本合理性確認原則實際發放的工資薪金總和，不包括企業的職工福利費、職工教育經費、工會經費以及養老保險費、醫療保險費、失業保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金。 
老師：這個寫的是稅前扣除不包括養老保險費、醫療保險費、失業保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費，這個我有點兒不明白，是不是我哪里理解錯了。

王雁鳴老師 解答

2017-09-28 16:12

您好，一、使用現金方式支付出去。二、沒有總額限制的。那是說的工資總額，沒有說不可以稅前扣除。

劉泳杉 追問

2017-09-28 16:18

一、用現金的方式支付出去，那銀行存款還掛著51000呢，這個要跟現金對沖一下嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-09-28 16:21

您好，顯示還有上海公司的51000元是在什么科目顯示的？

劉泳杉 追問

2017-09-28 16:22

@王雁鳴老師:  銀行存款-上海    其他應付款-上海

王雁鳴老師 解答

2017-09-28 16:27

您好，是的啊，銀行存款都是公司的，不可能是對方的，您只要解決其他應付款-上海就行了。借：其他應付款-上海，貸：現金。至于銀行存款-上海，怎么處理都沒問題的。