有一筆分錄做錯了，但一直調不平，原分錄為借:其他應付款2000，貸：管理費用2000，借:其他應付款2000紅字，貸:管理費用2000紅字但我想這樣做，借其他應付款2000元，貸應付福利費2000元，但其他應付款貸方要比資產負債表多2000元

答： 你好！你3個分錄，按你上面的順序一個個做下來就應該沒問題了。

購書，5月借了一筆購書款3000，1000元是我單位付款，2000是為下屬單位墊付款，6月報銷發票開了3000元，下屬單位交墊付款2000元可以這樣做分錄嗎借款時：借：其他應收款～借款1000 借：其他應收款～墊付款2000 貸：銀行存款3000報銷時： 借: 管理費用1000 貸:其他應收款～借款下屬單位交墊付款： 借:銀行存款2000 貸：其他應收款～墊付款2000

答： 員工借款時： 借：其他應收款--員工 3000 貸：銀行存款 3000 報銷時：（用途如果是管理部門使用） 借：管理費用 1000 其他應收款--單位 2000 貸：其他應收款---員工 3000 收到款項，借：銀行存款 2000 貸：其他應收款--單位 2000

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，比如我們10月發生了一筆費用，我發票還沒到，也沒付款，我就計提了，我計提的金額是1900，借：管理費用 1900 貸：其他應付款 1900，到了11月份，我們的發票實際金額是2000，實際支付也是2000，那我在11月還需要做一筆100塊錢的補計提嗎？11月的分錄是做，借：其他應付款1900 借：管理費用100 ，貸：現金 2000，還是做，借：管理費用 100 貸：其他應付款 100 和借：其他應付款 2000 ，貸：現金2000

答： 最好辦法是紅沖：借：管理費用 -1900 貸：其他應付款 -1900，重做：借：管理費用 2000 貸：現金2000