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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2023-02-01 11:55

你好; 你是什么準則的; 是否跨年的收入; 才好判斷你分錄的處理  

雪白的溪流 追問

2023-02-01 11:58

企業(yè)會計制度,跨年收入

meizi老師 解答

2023-02-01 11:59

你好;    你之前收入是 收款沒有 ;   是否之前有掛一些科目 ;   還得考慮是否做收入分錄   

雪白的溪流 追問

2023-02-01 12:00

沒有收款,。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。

meizi老師 解答

2023-02-01 12:02

你好; 借應收賬款貸以前年度損益調整 ; 應交稅費-應交增值稅 ; 借以前年度損益調整貸 應交稅費-應交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加  ; 繳納 借   應交稅費-應交增值稅 ;  應交稅費-應交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加  ; 貸銀行存款 ;   

雪白的溪流 追問

2023-02-01 12:05

我看到有人說增值稅要入:應交稅費-增值稅查補稅款,請問這個是不是二級明細是應交增值稅,三級明細是增值稅查補稅款?》

meizi老師 解答

2023-02-01 12:07

你好 ;   看你科目設置 ;如果你要 設置這個明細的話; 可以走這個 ; 實際中 看你科目   

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相關問題討論
你好; 你是什么準則的; 是否跨年的收入; 才好判斷你分錄的處理??
2023-02-01 11:55:00
借:應收賬款 貸:以前年度損益調整 應交稅費—增值稅檢查調整 結轉增值稅 借:應交稅費—增值稅檢查調整 貸:應交稅費—未交增值稅(查補稅款) 補提附加稅 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費—城建稅(查補稅款) 應交稅費—教育費附加(查補稅款) 應交稅費—地方教育費(查補稅款) 補提所得稅 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費—應交所得稅(查補稅款) 結轉“以前年度損益調整”科目余額 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配——未利潤分配
2023-01-30 17:06:20
同學你好 是跨年的嗎
2022-07-13 17:15:34
借:應收賬款 貸:以前年度損益調整 應交稅費—增值稅檢查調整 結轉增值稅 借:應交稅費—增值稅檢查調整 貸:應交稅費—未交增值稅(查補稅款) 補提附加稅 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費—城建稅(查補稅款) 應交稅費—教育費附加(查補稅款) 應交稅費—地方教育費(查補稅款) 補提所得稅 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費—應交所得稅(查補稅款) 結轉“以前年度損益調整”科目余額 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配——未利潤分配
2020-01-16 07:57:19
你好!一、查補交增值稅 1、計提 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費--增值稅自查調整 2、查補轉出 借:應交稅費--增值稅自查調整 貸:應交稅費--未交增值稅 3、補交增值稅 借:應交稅費--未交增值稅 貸:銀行存款 4、結轉損益調整 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調整 二、城建稅和教育費附加也要按補交增值稅計算補交 1、提取時 借:以前年度損益調整 貸:應交稅金--城建稅 貸:其他應交款--教育費附加 2、結轉時 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調整 3、補交稅金 借:應交稅金--城建稅 借:其他應交款--教育費附加 貸:銀行存款
2015-04-15 15:58:53
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