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送心意

李愛文老師

職稱會計師,精通Excel辦公軟件

2017-09-01 12:52

你們屬于一般納稅人還是小規模納稅人呢?

123456789 追問

2017-09-01 13:01

一般納稅人銷售未使用過的固定資產,未計提折舊,開出去是17的專票,是否還交城建稅教育附加印花稅?

李愛文老師 解答

2017-09-01 13:04

按17%的增值稅稅率開具,至于交不交附加稅,看本月交不交增值稅

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分錄正確的
2018-05-22 17:05:35
借:稅金及附加— 城建稅 稅金及附加-教育費附加 稅金及附加-地方教育費附加 稅金及附加-印花稅 貸:應交稅費 實務中是這樣,你要是說考試,印花稅不計提,應交稅費是不包括印花稅
2021-04-28 09:08:22
你好!是買食品超市開來的增值稅發票,上個月已經抵扣了,這個月知道不能抵扣要轉出,現在又有一張開進來認證還是不認證呢 1、現在這張發票不用認證了,直接將食品金額和進項稅額合并計入“管理費用(或應付福利費)--福利費”科目。 2、上月認證抵扣的食品發票,這個月作進項稅轉出憑證,分錄: 借:管理費用(或應付福利費)--福利費 貸:應交稅金--增值稅(進...
2017-12-09 11:44:34
你好 印花稅根據印花稅應稅行為發生情況申報 附加稅根據增值稅應納稅額填寫申報
2020-01-08 15:27:40
借;稅金及附加 貸;應交稅費
2017-10-20 11:02:56
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