123456 追問

2017-08-21 15:55

謝謝老師解答，但是沒有超呢   這是什么情況

方亮老師 解答

2017-08-21 16:04

第一季度彌補的虧損是多少？第二季度的利潤總額是多少？

123456 追問

2017-08-21 16:50

第一季度沒有彌補虧損 第一張是第一季度申報表第二張是第二季度

123456 追問

2017-08-21 16:59

@李方亮老師:我看出來了，以前會計把到6月為止的利潤總額，填到彌補虧損里了，這樣做什么意思

方亮老師 解答

2017-08-21 17:03

因為第一季度申報時沒有進行所得稅匯算清繳，所以沒有可以彌補虧損的數據， 第二季度申報時才有上年虧損額的數據，彌補的虧損額不能超過累計的利潤總額。