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努力學習提升
于2017-07-24 10:12 發布 ??955次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2017-07-24 10:14
你好,是虛開了進項發票需要轉出嗎
努力學習提升 追問
2017-07-24 10:18
@鄒老師:不是虛開發票,上家公司因為未申報進入非正常狀態,后面解除非正常。只是因為對方財務后期未零申報再次造成非正常。專管員說我們只要非正常就必須轉出進項稅額,這個說法是合理嗎?專管員說這是新出臺的政策,但是我未在網上看到。
鄒老師 解答
2017-07-24 10:23
你好,這個沒有什么合理不合理,這個是稅局管理的方式
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公司是商貿企業,上家公司在2016年非正常狀態,如今公司對應的專管員要求公司進項稅額,合理嗎?(進項稅額比較大)
答: 你好,是虛開了進項發票需要轉出嗎
考點匯編上標明,發生非正常損失的,進項稅額需要轉出
答: 你好,是的,非正常損失的貨物,進項稅需轉出
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
運輸途中發生車禍或者火災造成的貨物損失,對應貨物的進項稅額是不是要轉出,包括庫房火災是不是也屬于非正常損失?
答: 你好,理解是正確的啊
對于采購時的非正常損耗屬于運輸公司的責任的進項稅額損失部分是否轉出
討論
老師,非正常損失的進項稅額 用做轉出處理嗎
非正常損失的購進貨物、以及其相關的加工修理修配勞務、交通運輸服務,其進項稅額要轉出。請問在實際的業務處理當中,與其相關的加工修理修配勞務和交通運輸服務該怎么核算呢?比如購進貨物1000萬,但是非正常損失10萬,是按損失的金額比例來分攤轉出的運費進項稅額嗎
庫存商品其中一種進口電池保質期為2年,過了2年就報廢了,請問這屬于非正常損失還是合理損耗,進項稅額是否要轉出
非正常損失購進貨物以及相關的交通運輸服務,其進項稅額能夠抵扣嗎
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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努力學習提升 追問
2017-07-24 10:18
鄒老師 解答
2017-07-24 10:23