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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2017-07-12 16:28

你好!借應收賬款等 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 
借稅金及附加 貸應交稅費-應交城建稅/教育費附加等  
借應交稅費-應交增值稅/城建稅等 貸銀行存款等。 
個稅跟企業所得稅借所得稅費用-企業所得稅/個人所得稅 貸應交稅費-應交企業所得稅/個人所得稅

鳳九 追問

2017-07-12 16:36

如果都是在當地直接現金交的,個人所得稅、企業所得稅的分錄怎么做

宋生老師 解答

2017-07-12 16:36

你好!分錄還是一樣的啊。把銀行存款改成現金就行了

鳳九 追問

2017-07-12 16:45

如果直接做借:應交稅費-應交企業所得稅/個人所得稅,貸:庫存現金可以嗎?不做借所得稅費用-企業所得稅/個人所得稅這部分錄可以嗎

宋生老師 解答

2017-07-12 16:48

你好!不可以的。因為這樣賬就不平了

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相關問題討論
你好 ,是異地多交么,需要去異地稅局那邊退
2021-10-13 17:25:17
是的,你可以在申報系統中手動關聯教費附加,以及地方教費。你也可以聯系納稅服務機構,他們能為你提供更多的稅收減免政策解釋。
2023-03-22 13:41:10
不交增值稅,就不用這些附加
2024-02-03 11:47:59
你好 小規模的話 附加稅減半征收 現在是城市維護建設稅3.5%或者2.5%,教育費附加1.5%,和地方教育費附加1%
2019-09-18 14:06:55
您好!正常是要交的啊。 不過現在有的可以減免。
2017-03-23 18:12:49
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