娟*Up* 追問

2017-07-05 18:19

@會計學堂老師--李:是去代開的

李愛文老師 解答

2017-07-05 18:21

按5000/1.03作為代開票申報 
按5000*0.03/1.03作為稅進行申報 
對于這張發票屬于免增值稅，需要填減免稅額

娟*Up* 追問

2017-07-05 18:22

@會計學堂老師--李:但是申報表里面只有代開專票一欄，這是普票也填那欄嗎

李愛文老師 解答

2017-07-05 18:24

肯定是填寫代開普票一欄

娟*Up* 追問

2017-07-05 18:25

@會計學堂老師--李:小規模納稅申報表里面好像沒有這一欄

李愛文老師 解答

2017-07-05 18:26

全部計入申報的收入中，再進行減免操作