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送心意

劉文堅老師

職稱注冊會計師,稅務師,廈大碩士畢業

2017-07-04 12:25

比如我本月開票應交10萬稅款,稅務稽查補交2萬,這樣我這個月應該交12萬的稅。在表一2列填10萬,8列填2萬,主表11行填12萬,16行填2萬,假設沒有進項稅。第一,想問一下這樣填對嗎?第二為什么這樣算出來的稅是 10萬呢?24列是10萬,不是應該12萬嗎

王高興 追問

2017-07-04 14:33

請老師回答一下上面的問題。

王高興 追問

2017-07-05 03:02

謝謝老師。

劉文堅老師 解答

2017-07-04 19:49

按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額是被稅務稽查局檢查出來的稅款專用的(稅務處理決定書)。 
表中上面還有一有第6欄“納稅檢查調整的銷售額”要填,就增加了銷項稅金, 
稅款已交了,所以要抵減掉

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相關問題討論
不是的,要先報增值稅才可以的
2020-02-19 10:48:41
你好!先填增值稅納稅申報表附列資料。
2019-01-13 19:39:08
你好,需要把2月多繳納的填寫在申報表中
2021-03-15 10:05:36
還有附列資料表「二」,進項抵扣明細表要填。
2019-02-21 08:40:12
你好,你的記錄銷售額是多少?專票還是普票的。
2021-04-01 18:21:58
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