Lili 追問

2022-11-11 16:05

借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅

小鎖老師 解答

2022-11-11 16:07

這個(gè)分錄是不對(duì)的把，你是進(jìn)項(xiàng)多了？

Lili 追問

2022-11-11 16:26

是的，我本月是有銷項(xiàng)的，也就是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)？

小鎖老師 解答

2022-11-11 16:29

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅  貸 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅

Lili 追問

2022-11-11 16:32

老師是這樣的，我們本月有進(jìn)項(xiàng)稅600，銷項(xiàng)有500，月末如何結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢？

小鎖老師 解答

2022-11-11 16:33

就是我說的分錄，金額寫100

Lili 追問

2022-11-11 16:37

我不得先結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)再結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)嗎？最后剩余100，為什么借 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅  貸 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅？

小鎖老師 解答

2022-11-11 16:43

這個(gè)是不需要的，因?yàn)橐话慵{稅人是直接按照差額的

Lili 追問

2022-11-11 16:45

明白了，那也就是差額要寫個(gè)分錄就可以了是嗎？差額要寫成借 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅？

小鎖老師 解答

2022-11-11 16:49

嗯對(duì)是這個(gè)意思的