白日夢 追問

2017-06-30 16:06

@會計學堂老師--李:我們是勞務公司，有兩個月申報了200個臨時工人的個稅做成本、沒有勞務發票

李愛文老師 解答

2017-06-30 16:09

一種處理：到稅務局代開勞務發票；
第二種處理：將臨時工當作正式工，進行個稅的申報，做為工資費用處理

白日夢 追問

2017-06-30 16:11

@會計學堂老師--李:是這樣嗎？但是稅局人說要簽了合同才是正式員工，我們沒有簽合同，我已經申報過個稅了，那殘疾人保障金我得交嗎？

李愛文老師 解答

2017-06-30 16:13

肯定得交殘障金，但殘障金相對于企業所得稅而言，是九牛一毛，你愿意多交企業所得稅嗎？

白日夢 追問

2017-06-30 16:23

@會計學堂老師--李:那意思就算我交的殘保金了嗎？我們是2016年7月成立的公司，現在我也提交了殘保金的減免申請了，應該平均每個月是30.5個人，今天是殘保金最后一天，應該怎么處理好

李愛文老師 解答

2017-06-30 16:26

交的殘保金，如果減免了就不用交。如果沒有減免，就是得交殘保金，并可能產生滯納金。