老師：科目余額表是科目匯總表嗎？我做2015年的賬，填期初數，在金蝶軟件里填其他非流動資產我怎么填，期初數里沒有其他非流動資產，而資產負債表里有其他非流動資產

答： 科目余額表和科目匯總表示不一樣的，科目余額表示各科目期初余額加減本期發生額形成的各科目的期末余額，科目匯總表是一般是一個月各科目的借貸方發生額的匯總表。金蝶軟件的期初余額根據上年末的期末余額來填，上年有賬的話可以直接結轉過來的，資產負債表也是根據科目余額表填寫的，可能在你的月表里是具體的資產名稱，在負債表里沒有對應的具體名稱，就在其他非流動資產里體現了。

老師，資產負債表的其他非流動資產設置公式應該取哪幾個科目余額的數？

答： 同學你好，這個有則填，不需要設置公式。其他非流動資產是指除資產負債表上所列非流動資產項目以外的其他周轉期超過1年的長期資產。其他非流動資產項目，反映非流動資產中，不應單獨列項反映的部分資產。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

期中建賬拿到科目余額表應交稅費借方余額631.08但是資產負債表應交稅費貸方155.33其中有786.41差額 資產負債表中其他流動資產借方有786.41余額 科目余額表中沒有找到其他流動資產的項目 這是怎么回事

答： 這個786.41應該是你的留底進項稅