小蘇 追問

2020-06-30 17:04

怎么掛在其他流動資產(chǎn) 是小規(guī)模納稅人是沒有進(jìn)項稅吧

小蘇 追問

2020-06-30 17:05

我接過來賬該怎么填期初數(shù)據(jù)

辜老師 解答

2020-06-30 17:12

小規(guī)模應(yīng)該沒有進(jìn)項稅啊

小蘇 追問

2020-06-30 17:13

期中建賬拿到科目余額表應(yīng)交稅費借方余額631.08但是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費貸方155.33其中有786.41差額 資產(chǎn)負(fù)債表中其他流動資產(chǎn)借方有786.41余額 科目余額表中沒有找到其他流動資產(chǎn)的項目 這是怎么回事呢？

辜老師 解答

2020-06-30 17:50

就是吧你應(yīng)交稅費下面借方余額的稅費，報表上重分類到了其他流動資產(chǎn)

小蘇 追問

2020-06-30 17:52

重分類點了也不行

小蘇 追問

2020-06-30 18:07

這個是明細(xì)賬

辜老師 解答

2020-06-30 18:22

有沒有科目余額表

小蘇 追問

2020-06-30 18:30

我看到說應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)需要調(diào)到資產(chǎn)負(fù)債表中的其他流動資產(chǎn) 但是我查憑證沒有該分錄 科目余額表也沒有其他流動資產(chǎn)余額 但是資產(chǎn)負(fù)債表中就有 科目余額表應(yīng)交稅費借方631.08 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金借方余額786.41 應(yīng)該稅費-應(yīng)交城建稅貸方155.33

辜老師 解答

2020-06-30 18:42

就是這個已經(jīng)稅金的借方余額，是負(fù)數(shù)余額，報表上要重分類到其他流動資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費只能填列應(yīng)交稅費下面科目的貸方余額，這個才是需要繳納的稅費

小蘇 追問

2020-06-30 18:45

怎么重分類類 我是接過來的賬 按的科目余額表填寫的 生成報表應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù) 其他流動資產(chǎn)沒有余額 資產(chǎn)負(fù)債表點了重分類也沒有用

辜老師 解答

2020-06-30 19:54

科目余額表不用變的，資產(chǎn)負(fù)債表如果沒有重分類的話，那是你的公式?jīng)]有設(shè)置