活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:37

郭老師，你好！現在幫忙看下第一個是需要在國家稅務局申報的資產負債表，第二個是企業的資產負債表，是不是這樣填列的？

郭老師 解答

2022-07-14 15:39

第二個是不是你做賬自己做的，如果是的話，你第一個和第二個應該是一樣的。

郭老師 解答

2022-07-14 15:39

也就是看六月份的資產負債表就可以了。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:41

第二個是我自己做賬的資產負債表，請問期末資產總額是負數，且數據很大，有沒有什么關系？

郭老師 解答

2022-07-14 15:44

應收賬款和其他應收款這個負數分別放到預收賬款和其他應付款里面。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:47

我沒有設置預收賬款，其他應付款也是數據

郭老師 解答

2022-07-14 15:47

你賬上不用做，你只需要重分類就可以的。

郭老師 解答

2022-07-14 15:47

賬上還是放到應收賬款里面去。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:51

老師，請問。第二季度國家電子稅局財務報表報送“利潤表”中的“本期金額”及“上期金額”怎么填列？是填列2022年4至6月份利潤表中的“本期金額”和“本年金額”的合計數嗎？

郭老師 解答

2022-07-14 15:57

本期填寫的是今年一到六月份
上期填寫的是去年一到六月份。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:01

本期填寫的是今年一到六月份？ 
上期填寫的是去年一到六月份？
但是報送的報表所屬期是2022-4-1至2022-6-30，不是填寫今年四到六月份和去年四到六月份的數據嗎？老師

郭老師 解答

2022-07-14 16:09

你好，對的是的，你是企業會計準則做賬的，你填寫的都是年累計。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:13

老師從哪里看出來我是企業會計準則做賬的？你的意思我應該填寫2022年1至6月份累計金額？

郭老師 解答

2022-07-14 16:14

利潤表的表頭上面寫著的，只要是本期和上期的都是企業會計準則，這個就是規定固定的格式。

郭老師 解答

2022-07-14 16:15

你是小企業可以選擇的話，他會出現的是本期和本年累計。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:20

好的，明白，非常感謝老師準確的回答。請問前面提到的應收賬款和其他應收款負數怎么分類到預收賬款和其他應付款里面呀？老師你能幫我調下數據，截圖給我看嗎？我不會，下次我就會了，非常感謝哈！??！

郭老師 解答

2022-07-14 16:22

我不給你截圖了，我跟你說一下，你的應收賬款期末余額填寫零，然后預收賬款在期末填寫96841.65

郭老師 解答

2022-07-14 16:23

然后你在這個其他應收款金額填寫16571672.53
你的這個其他應付款期末余額填寫33633577.86

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:28

好的，謝謝。請問現金流量表中的“本期金額”和“上期金額”怎么填寫？

郭老師 解答

2022-07-14 16:30

和你的利潤表是一樣的，都是填寫今年一到六月份和去年一到六月份。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:36

好的，
預收賬款在期末填寫96841.65，分類后是96841.65+13474496.33=13571337.98
預收賬款在上年年末需要填寫373931.43，分類后是373931.43+1302204.30=1676135.73
老師幫忙看下這樣分類的數據正確嗎？

郭老師 解答

2022-07-14 16:39

預收賬款期末是零。我給你寫的那個金額是因為應收賬款重分類過去的。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 17:49

應付賬款是負數需要分類嗎？老師。

郭老師 解答

2022-07-14 17:53

放到應付賬款里面的。