Lili 追問

2025-05-19 15:00

老師就是我們公司投資給另一家公司，但是另一家公司沒有盈利注銷了，當時投是30，注銷后收回1萬，當時投資的時候借長期股權投資-成本。貸銀行，收回1萬注銷借銀行貸長期股權投資-成本 投資收益。匯算應該填寫哪張表。

宋生老師 解答

2025-05-19 15:01

你好，資產損失稅前扣除及納稅調整明細表

Lili 追問

2025-05-19 15:02

老師您好，應該怎么填寫這張表呢？

宋生老師 解答

2025-05-19 15:05

你好，你這個損失的賬載金額就是29，處置收入是1萬，賠償是零。計稅基礎是30

Lili 追問

2025-05-19 15:09

老師這個需要納稅調增嗎？老師哪A105030這張表就不用填寫了對吧

宋生老師 解答

2025-05-19 15:13

你好，是的。你是投資損失了。

Lili 追問

2025-05-19 15:40

老師我投資損失為什么還要調增呢？

宋生老師 解答

2025-05-19 15:42

你好，嗯這種投資能不能稅前扣除要看稅務？要看稅務局認定，一般需要提供資料。

Lili 追問

2025-05-19 15:45

老師哪A105030這張表應該填寫第幾行？是第23行股權性投資損失嗎？

宋生老師 解答

2025-05-19 15:48

你好，你填了資產損失的，不需要填這個表了。

Lili 追問

2025-05-19 15:50

老師我說錯了，是A105090這張表應該填寫第幾行？是第23行股權性投資損失嗎？

宋生老師 解答

2025-05-19 15:52

你好，對的，就是這個投資損失。

Lili 追問

2025-05-19 16:06

老師那我在賬上做的分錄對嗎？

宋生老師 解答

2025-05-19 16:07

你好，對的，分錄沒錯。

Lili 追問

2025-05-19 16:11

老師我剛才忘說了，我們是小微企業。也是填寫這張表嗎？

宋生老師 解答

2025-05-19 16:13

你好，小微企業也是這樣了。

Lili 追問

2025-05-19 16:17

好的，謝謝老師耐心指導。

宋生老師 解答

2025-05-19 16:18

你好，不用客氣的了。

Lili 追問

2025-05-19 16:19

老師我就想問一下我們不調增可以嗎？

宋生老師 解答

2025-05-19 16:20

你好，不調的話是有風險的。啊？你可以問一下稅務局，看他們的要求，然后再來決定調不調。