???? 追問

2022-07-05 13:42

繳款查詢中查到的

郭老師 解答

2022-07-05 13:47

你其他的附加稅是不是沒有繳納？

???? 追問

2022-07-05 13:52

沒有未繳納的稅費呀，當(dāng)月只有印花稅和這個企業(yè)所得稅繳納。沒有附加稅體現(xiàn)出來

郭老師 解答

2022-07-05 13:54

好，交款查詢中查得到，你是不是沒有交稅？沒有交稅的在這個交款明細(xì)里面就查不到。

???? 追問

2022-07-05 13:55

正常申報企業(yè)所得稅之后去繳納稅費中繳稅，其中就沒有附加稅顯示

郭老師 解答

2022-07-05 13:58

你看一下你增值稅是不是不需要繳納，還有你的增值稅申報表截圖看一下。

郭老師 解答

2022-07-05 13:58

要增值稅不繳納的話，你的附加稅就不需要交。

???? 追問

2022-07-05 14:03

是上月開了一張3萬多跨月紅字發(fā)票，并開了一張1萬正常發(fā)票，在次月繳納增值稅時銷項稅額是-1675.47，期末留底稅額1675.47

郭老師 解答

2022-07-05 14:03

沒有交增值稅，也沒有交附加稅，它就不會出現(xiàn)這個繳納稅款里面的附加稅。

???? 追問

2022-07-05 14:10

那我這筆正常1萬元的發(fā)票只抵扣了增值稅，沒有附加稅沒有關(guān)系嗎老師？那現(xiàn)在企業(yè)所得稅這筆費用怎么賬呢

郭老師 解答

2022-07-05 14:11

就因為你抵扣了增值稅的附加稅沒有繳納，你知道附加稅的計稅依據(jù)是什么嗎？根據(jù)你繳納的增值稅來，你增值稅沒有繳納附加稅怎么交？

郭老師 解答

2022-07-05 14:12

借所得稅費用貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅

借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款

???? 追問

2022-07-05 14:16

老師，那您說我這樣抵扣增值稅，就沒法繳納附加稅了，對我們有影響么？

郭老師 解答

2022-07-05 14:18

你好
沒有影響的
不知道你說的這個影響是什么附加稅，根據(jù)繳納的增值稅來的，如果你不交增值稅的話，附加稅交不了，你想交都交不了。

???? 追問

2022-07-05 14:36

好的老師，我說的是城市建設(shè)維護費等附加稅，那我不糾結(jié)這個了，因為是抵扣的增值稅，實際并沒有繳納。留抵的增值稅-我在上月底做的結(jié)轉(zhuǎn)，借 應(yīng)交稅費-未交增值稅。貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。現(xiàn)在上月抵扣的1萬元發(fā)票增值稅憑證我應(yīng)該怎么做呢？上月底已經(jīng)做了計提，把附加稅等都刪掉了，只剩余 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅

郭老師 解答

2022-07-05 14:37

你說的我簡直一點也不明白，你的進項、銷項月末結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額不就是表示留底嗎？

郭老師 解答

2022-07-05 14:38

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-07-05 14:38

增值稅完整的處理方法，如果你不需要交增值稅，第一個和第二個只做這一個就可以了，最后一個分錄不用做。

郭老師 解答

2022-07-05 14:38

不需要設(shè)置留抵稅款，這些

???? 追問

2022-07-05 14:53

您看我這三張截圖，結(jié)轉(zhuǎn)，計提，繳納。您的意思是那張結(jié)轉(zhuǎn)的憑證不需要。
直接 “計提”借 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 566.04 ，貸 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 566.04 。
“繳納時”借 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 566.04 ， 貸 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 566.04 。

郭老師 解答

2022-07-05 14:56

第一個這個分錄不對，接轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅做反了。

郭老師 解答

2022-07-05 14:56

第二個和第三個是正確的。

???? 追問

2022-07-05 15:05

老師第一個是結(jié)轉(zhuǎn)紅字發(fā)票，多繳納的增值稅，要留抵用。。

郭老師 解答

2022-07-05 15:12

那你應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)留底的增值稅，不應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。

???? 追問

2022-07-05 15:48

老師那張紅字發(fā)票的2241銷項不是負(fù)數(shù)么，新開發(fā)票的566我就不計提增值稅了，因為也沒有交，那張結(jié)轉(zhuǎn)留抵的增值稅發(fā)票也刪掉。這樣也可以吧？

郭老師 解答

2022-07-05 15:54

發(fā)票怎么貼原始憑證