如果對方進項票超過180天沒有認證，現在退回給我們，要求我們重開，該如何處理這些進項發票呢？分錄要怎么寫呢？

答： 您好，收到退回的發票，開具紅字發票后，借：應收賬款，負數，貸：主營業務收入，負數，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數。

你好，老師，我想問下出口的企業 收到進項發票，怎么樣轉出進項稅。可不可以寫一下會計的分錄給我啊，老師，謝謝

答： 月末根據《免抵退稅匯總申報表》中計算出的免抵退稅不予免征和抵扣稅額做如下會計處理： 　　借：主營業務成本 　　貸：應交稅金--應交增值稅（進項稅額轉出） 外貿出口企業有關進項稅轉出分錄 借：庫存商品（進貨時） 應交稅金-增值稅-進項 貸：應付賬款 借：其他應收款-應收出口退稅（計算應退稅） 貸：應交稅金-增值稅-出口退稅 借：主營業務成本（結轉征退稅之差） 貸：應交稅金-增值稅-進項稅額轉出 借：應收賬款-外銷 （外銷時）貸：主營業務收入-外銷

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

想問一下15年12月份及1月份的進項發票現在發現錯了，寄回重來。我需要做什么分錄更改？

答： 借；應付賬款等科目 貸；原材料等科目 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）