小美好 追問

2022-06-29 10:34

可是我當月是沒有確認收入的，現在是6月，我現在是做預收賬款，稅金這個月交，科目余額表中主營業務收入是沒有數據的呀。那我申報表上那個不含稅銷售額填寫0嗎？

樸老師 解答

2022-06-29 10:45

同學你好
這個沒有收入就是零

小美好 追問

2022-06-29 10:46

那申報表時候，那個應納稅額不是根據你填寫的收入計算出來的嗎？你這個沒有收入填寫0，那應納稅額就對不上賬面的稅金，這個怎么處理呢？？

樸老師 解答

2022-06-29 10:58

收入是零就沒有應交稅金
預收賬款的稅金填寫在預繳欄

小美好 追問

2022-06-29 11:13

我們是小規模納稅人，我看申報表上沒有預繳欄呀，是單獨一張表填寫嗎？

樸老師 解答

2022-06-29 11:18

同學你好
這個直接填寫收入就可以

小美好 追問

2022-06-29 11:30

是不是我的分錄做錯了，我填在應征增值稅不含稅銷售額這一欄里面嗎？就是預收賬款的金額，對嗎？   這樣會不會和主營業務收入科目余額不一致啊，這樣沒關系嗎

樸老師 解答

2022-06-29 11:50

同學你好
對的
是這樣的
預收賬款是預繳增值稅的
不是收入