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我是去年加入這家公司的，然后在21年把固定資產(chǎn)基本折舊完了，這次匯算清繳做完點(diǎn)了提示，告知這個(gè)固定資產(chǎn)的汽車(chē)要分4年那我現(xiàn)在在匯算清繳年度申報(bào)表上要填入加速折舊那欄嗎？這個(gè)26萬(wàn)多的汽車(chē)是在19年12月購(gòu)入的

陪你考證的初級(jí)班主任

于2022-06-08 10:41 發(fā)布 ??567次瀏覽

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送心意

宋生老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-06-08 11:49

您好！這個(gè)不行。你這個(gè)估計(jì)只能去更正申報(bào)21年的匯算

陪你考證的初級(jí)班主任追問(wèn)

2022-06-08 15:49

能具體說(shuō)明嗎

宋生老師解答

2022-06-08 15:57

你好！他提示你要分4年，19年12月買(mǎi)的，不夠4年，小于應(yīng)該折舊的期限，那么你匯算的數(shù)據(jù)就填錯(cuò)了。要重新申報(bào)

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您好，當(dāng)年有清理的，匯算清繳固定資產(chǎn)那張表按未清理前金額填寫(xiě)

2023-05-28 15:53:50

1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)情況及納稅調(diào)整明細(xì)表，“賬載金額”填寫(xiě)資產(chǎn)原值和賬面的折舊數(shù)，不涉及固定資產(chǎn)清理。2、如果采用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，清理凈收益在A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中“營(yíng)業(yè)外收入” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得填列。如果為清理凈損失，則在A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表“營(yíng)業(yè)外支出” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失中填報(bào)。當(dāng)損失存在稅會(huì)差異時(shí)，需要同時(shí)在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表“四、固定資產(chǎn)損失”中填報(bào)。3、以上數(shù)據(jù)同時(shí)會(huì)反應(yīng)在“A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”相關(guān)項(xiàng)目中。

2020-05-14 11:06:07

資產(chǎn)原值就是填寫(xiě)的你賬面上的固定資產(chǎn)原值本年折舊就是本年折舊的金額累計(jì)折舊就是一共累計(jì)折舊了多少金額

2021-04-11 20:31:49

你好，清理產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)外收支影響應(yīng)納稅所得額！根據(jù)最新的18年15號(hào)公告，這部分損失已不需要備案！

2018-04-20 16:30:03

你好,寫(xiě)A105080/A105090這二張表, A10580按你的審計(jì)報(bào)告上的金額填寫(xiě), A105090按你清理對(duì)應(yīng)的金額填寫(xiě)

2021-05-19 11:16:53

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答：眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
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