陪你考證的初級班主任 追問

2022-06-06 14:09

增值稅申報表上顯示上期留底稅額是1092.11   但是賬上進項稅、轉出未交增值稅、未交增值稅的借方都沒有申報表中的1092.11   所以賬上就無法做平了

陪你考證的初級班主任 追問

2022-06-06 14:09

之前的財務幾年來 一直都沒有結轉增值稅（銷項、進項）一直掛在賬上呢  我想結轉  結果一看銷項、進項、轉出未交增值稅、未交增值稅都無法結平

陪你考證的初級班主任 追問

2022-06-06 14:09

我需要從2017年開始 一筆一筆的查清楚  結轉不平的原因出在哪里

李霞老師 解答

2022-06-06 14:12

您把銷項稅額進項稅額的差額轉入應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅里面。然后你再看看和那個報表上差多少。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-06-06 15:35

嗯  老師結轉完銷項、進項后 賬上轉出未交增值稅余額10830.24在貸方  未交增值稅借方和貸方卻沒有這個差額  

從轉出未交增值稅借方轉到未交增值稅的貸方  豈不是欠稅了嗎？但是公司實際上是不欠稅的

李霞老師 解答

2022-06-06 15:38

你好，你這樣不用轉了，你把它調平就行。正常的話，你這個應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，他在貸方的話，你是應該交稅的，所以說。你借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，貸營業外收入11922.35