棒棒糖 追問

2017-05-13 15:34

老師，我不要補交所得稅，那是不是要做借以前年度損益調整，貸管理費用業務招待費，還有一筆借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調整

棒棒糖 追問

2017-05-13 15:40

那就是在匯算清繳申報時處理一下就可以了嗎？

鄒老師 解答

2017-05-13 15:15

你好，不需要做分錄 
做納稅調整，財務報表是不受影響的

鄒老師 解答

2017-05-13 15:21

填表調整，不一定需要做分錄，根據綜合調整結果，如果需要補交所得稅 
借；以前年度損益調整   貸；應交稅費-企業所得稅 
借；應交稅費-企業所得稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-05-13 15:35

你好，不需要的，賬面處理并沒有錯，只是進行了納稅調整增加處理，調表不調賬的

鄒老師 解答

2017-05-13 15:42

你好，是                    的