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芣説芣想芣惦汜
于2022-05-12 09:54 發布 ??882次瀏覽
小林老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2022-05-12 10:12
您好,不需要反結帳,用以前年度損益調整即可
小林老師 解答
您好,正常計提損益,沒支付掛賬負債即可
芣説芣想芣惦汜 追問
2022-05-12 10:13
沒事我有時間可以反結賬改的,你說的掛負債是指其他應付款嘛
2022-05-12 10:16
您好,社保費申報但是沒有扣款成功,個人部分其他應付款,公司部分是應付職工薪酬
2022-05-12 10:23
你好,你可以做一下正常的操作社保費申報但是沒有扣款成功的會計分錄我看看嘛謝謝
您好,正常計提,借成本費用科目貸應付職工薪酬社保,借應付職工薪酬工資,貸其他應付款社保
2022-05-12 10:27
正常計提,借管理費用-社保費貸應付職工薪酬-社保,借應付職工薪酬-工資,貸其他應付款-社保支付的時候呢?
2022-05-12 10:43
您好,借應付職工薪酬社保,其他應付款社保,貸銀行存款
2022-05-12 12:02
那老師這個分錄影響我計提工資了,借應付職工薪酬-工資,貸其他應付款-社保,因為公司是全額幫員工買社保,比如固定員工工資2800,那個月就是發2800,我工資計提就是借管理費用2800貸應付職工薪酬2800借應付職工薪酬2800貸銀行存款2800,那怎么計提工資這里
2022-05-12 12:11
您好,個人社保也是公司承擔?那您如何做個人社保分錄
2022-05-12 12:37
對啊,如果她正常扣到社保的話,我就比如社保總額為2581.78(全部是單位給不用員工負擔)個人部分為790.96單位部分為1795.58每個月只發固定員工工資2800社保賬扣:借:管理費用-社保費1795.58其他應收款-個人社保費790.96貸:銀行存款2581.78工資計提:借:管理費用(發放加個人社保部分)2800+790.96=3590.96貸:應付薪酬3590.96工資發放:借:應付薪酬3590.96貸:銀行2800其他應收款-個人社保費790.96誰知道呢原來那個會計她10社保忘記扣了,11月申報的又不扣款,今年我才發現幫她扣款的,我就想回去2021年給她做個社保計提,其實是好做匯算清繳,但是吧我又功力不夠強大,回去給她做社保計提按你說的我又不知怎么計提那個員工工資了,卑微,求答疑
2022-05-12 12:52
您好,您的分錄是正確的工資計提:借:管理費用(發放加個人社保部分)2800+790.96=3590.96貸:應付薪酬3590.96工資發放:借:應付薪酬3590.96貸 其他應付款790.96貸:銀行2800
2022-05-12 13:01
那我社保她11月才補的申報又沒有扣款,那我應該在11月給她做社保計提把,就上面的這個數據社保計提分錄我要怎么做好呢
2022-05-12 14:03
您好,是的,您就補充計提個人和企業部分社保公積金
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應付職工薪酬社保費,走營業外支出怎么做分錄?借應付職工薪酬貸營業外支出借營業外支出貸銀行存款
答: 應付職工薪酬社保費都是計入費用的,為什么走營業外支出
借:營業外支出-上級專項補助支出貸:應付職工薪酬或者銀行存款可行不
答: 可以
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
用銀行存款5400元,支付子弟學校經費借方是營業外支出還是,應付職工薪酬
答: 你好,支付子弟學校經費,是捐贈支出嗎??
給職工購買的人身意外保險、借:管理費用-福利費 貸:應付職工薪酬 借:應付職工薪酬 貸:銀行存款 轉賬的手續費走營業外支出
討論
你還支付給職工嗎?如果支付的話,借應交稅費貸應付職工薪酬,借應付職工薪酬貸,銀行存款,如果不支付的話,把銀行存款改成營業外收入。 您好,郭老師 也沒轉給員工 那怎么調咯?
借:應付職工薪酬-職工工資貸:銀行存款借:應付職工薪酬-員工福利貸:銀行存款借:應付職工薪酬-人身保險費貸:銀行存款月末計提計提本月工資借:主營業務成本貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-福利 應付職工薪酬-保險費可以嗎?不走管理費用?
您好,計提工會經費時,借費用,貸應付職工薪酬工會經費,支付時借應付職工薪酬貸銀行存款,那么返還40%時,還借銀存貸應付職工薪酬嘛?那么實際支出時是還借應付職工薪酬貸銀行存款嗎?
老師收到政府穩崗培訓款做營業外收入,還有一半款要付給服務平臺的,收款時借:銀行存款19500,貸:營業外收入19500,支付時借:營業外支出:9750,貸:銀行存款9750,這是付給服務平臺的,那剩下一部分是借:應付職工薪酬獎金9750,貸:營業外支出9750對嗎?
小林老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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小林老師 解答
2022-05-12 10:12
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2022-05-12 10:13
小林老師 解答
2022-05-12 10:16
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2022-05-12 10:23
小林老師 解答
2022-05-12 10:23
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2022-05-12 10:27
小林老師 解答
2022-05-12 10:43
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2022-05-12 12:02
小林老師 解答
2022-05-12 12:11
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2022-05-12 12:37
小林老師 解答
2022-05-12 12:52
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2022-05-12 13:01
小林老師 解答
2022-05-12 14:03