務實的背包 追問

2022-05-04 21:15

獨立核算的話，那第一年是可以合并所得稅，可以不合并所得稅的嗎

務實的背包 追問

2022-05-04 21:18

分公司匯算清繳的信息表里，小型微利企業默認是否，點不中，這樣有影響嗎，還有股東信息里 是填寫總公司股東嗎

郭老師 解答

2022-05-04 21:19

可以的
小型微利企業股東信息必須填寫的，填寫和總公司一樣的，就可以填寫總公司的股東。

郭老師 解答

2022-05-04 21:19

分公司他就不屬于小型微利企業的

務實的背包 追問

2022-05-04 21:21

那要是所得稅合并申報的話，分公司電子稅務局里 也有所得稅申報的待辦事項怎么處理呢

郭老師 解答

2022-05-04 21:22

你好
合并一塊0申報
得去稅務局備案的

務實的背包 追問

2022-05-04 21:29

還有個問題，下午想找您，沒找到，就在這里問了，1臺固定資產50萬分期付款，已付10萬款項，發票根據付款金額來開的，我是 借固定資產（50萬），貸長期應付款（50萬），付款時：借長期應付款（10萬），貸銀行存款10萬，，折舊按50萬分10年計提，21年計提了半年，匯算清繳怎么填寫呢，看看我填寫的對嗎

郭老師 解答

2022-05-04 21:33

21年買來的嗎？如果是的話，正確的。

務實的背包 追問

2022-05-04 21:44

那個資產計稅基礎和稅收折舊額對嗎，是21年購買的

郭老師 解答

2022-05-04 21:47

都給你開了發票的還是開了10萬

務實的背包 追問

2022-05-04 21:50

只開了10萬，付夠10萬開一次發票

郭老師 解答

2022-05-04 21:54

可以的，那就是按照這個來做的。

務實的背包 追問

2022-05-04 21:58

剛試了，分公司不選擇小型微利企業，所得稅稅率是自動按25%，無法選擇優惠稅率，怎么處理呢

郭老師 解答

2022-05-04 22:10

沒法處理
分公司，他就不屬于小型微利企業，稅率25%的。