宋生老師 解答

2017-04-19 10:47

您好！就是這樣的。按上面的分錄，直接計入成本了啊。

宋生老師 解答

2017-04-19 10:51

您好！要結(jié)轉(zhuǎn)的。 
確認(rèn)當(dāng)期合同收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。 
  借：主營業(yè)務(wù)成本 
    工程施工——合同毛利——XXX合同段 
   貸：主營業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

宋生老師 解答

2017-04-19 11:11

您好！暫估就可以了。

魚兒 追問

2017-04-19 10:46

老師我們做材料直接從采購商那需要多少就買多少，不設(shè)庫存的，分錄應(yīng)該怎么寫？這些材料，人工，雜費到月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面？正確的分錄是怎么寫？我們公司是請了幾個固定的工人已經(jīng)簽了勞動合同和已經(jīng)買了社保，這幾個人可以算到工程成本費用里面嗎？

魚兒 追問

2017-04-19 10:50

 借：“工程施工—合同成本——材料費：，“工程施工—合同成本——人工費”是跟主營業(yè)務(wù)成本一樣的意思嗎？不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

魚兒 追問

2017-04-19 11:01

@宋老師：老師，做工程的，稅局開外經(jīng)證時已經(jīng)預(yù)繳了部分稅金，但是購材料的發(fā)票不是當(dāng)月有的，會有時間差，但是人工費這些是每月固定的，當(dāng)季可能都沒有收入只有材料，人工這些，那樣怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本啊？