天青色等煙雨 追問

2022-04-22 10:12

老師，那您看看我這個分錄是對的吧？然后二個分錄好像都有營業外收入影響損益，所以我不知道調營業外收入的時候，沖紅的那部分用不用調整損益，新做的也有營業外收入要調整損益

鄒老師 解答

2022-04-22 10:15

你好，把原來的分錄紅沖，做正確的分錄

涉及損益科目的，通過  以前年度損益調整   科目核算就是了 

天青色等煙雨 追問

2022-04-22 10:22

老師，要紅沖的那部分減免稅影響損益嗎

鄒老師 解答

2022-04-22 10:25

你好，會影響相應的損益

天青色等煙雨 追問

2022-04-22 10:39

老師，那您看一下，這個金額應該填多少？

鄒老師 解答

2022-04-22 10:42

你好，這個過程根本不涉及營業外收入啊 

天青色等煙雨 追問

2022-04-22 13:47

老師，去年多減免了不通過營業外收入的嗎？

鄒老師 解答

2022-04-22 13:51

你好，去年做減免稅教育費附加減免多了，做減免的相反分錄（計提的相反分錄就是了）