倩～ 追問

2022-04-20 21:03

很多人說當月銷項大于進項就不用做賬不用做任何處理，如何形成留抵呢，是需要做進項認證嗎？認證后系統就有進項數據，而零申報時就有銷項數據，然后系統自動相減，最終系統里就有了留抵進項，是這樣的嗎？

我想了解下這個過程是如何形成的

還有就是，我看很多人說需要抵扣時才做進項認證，那1、2月不用交稅，不用抵扣就不用認證，那如何形成留抵呢？


原諒一個小白的提問哈

現亮老師 解答

2022-04-20 21:26

當月銷項大于進項帳不用做，我說的是怎么算增值稅，
申報增值稅的時候，先要認證，才會采集到你的進項，你不認證，就只有銷項，就像1月份，你有5萬進項，你這5萬要是一張票，你就必須要選，因為你不選，你就要交稅，你選了，你就會形成留底
5萬要不是一張票，你就可以分開認證，當月可以選需要認證的

倩～ 追問

2022-04-20 21:40

還是有點暈，沒太明白
假如1月進10  銷5
2月進10  銷5

意思是1、2月都不用交稅，不用做賬，但是還是要先認證進項，再零申報是嗎？
那我是把1、2月所有進項都認證，還是說銷項是多少才認證多少進項呢？

能用數字舉下例嗎？

現亮老師 解答

2022-04-20 21:57

你也可以理解為看你要交多少稅，來勾選你的進項票
要進項10是一張增值稅發票，你銷售5，你要想不交稅，你就必須去認證這張10萬的票，你不認證，你申報的時候就會有銷售5，這樣你就得交5的稅
要是進項10不是一張增值稅發票，而是兩張，一張4萬的，一張6萬，你可以認證一張，另外一張可以不認證，這樣
      你認證4萬你就交稅，你認證6萬的就不用交稅                                         

倩～ 追問

2022-04-20 22:15

10萬是一張，認證了10萬，抵銷項5萬，意思就是有5萬自動留抵對嗎？

如果是兩張，認證的是6萬的，抵銷項5萬，有1萬留抵了，然后有一張4萬未認證

是這樣理解嗎？

現亮老師 解答

2022-04-20 23:42

是這樣理解的，沒錯