王雁鳴老師 解答

2017-04-17 22:05

您好，2017年如果是免的這兩個費用，可以不用計提和結轉了。

luckfyy 追問

2017-04-17 22:12

@方老師：借應交稅費-明細 負數 貸以前年度損益調整負數 
 
借以前年度損益調整 負數 貸應交稅費-明細 負數 
老師，沒有看懂哦

luckfyy 追問

2017-04-17 22:14

@王老師：老師，2017年的是按照沒有計提和結轉來做的了，但是在2016年增加了稅金及附加和營業外收入的金額

王雁鳴老師 解答

2017-04-17 22:16

您好，2016年做的分錄是正確的，不用調整了。

luckfyy 追問

2017-04-17 22:22

@王老師：剛另一個老師說是要調整哦，有點暈了，老師，意思是說2016年是要轉入營業外收入的，但是2017年是不計提也不用轉入的是吧？

王雁鳴老師 解答

2017-04-17 22:22

您好，是的，2016年是要轉入營業外收入的，但是2017年是不計提也不用轉入的。