小東西 追問

2017-04-17 13:25

老師，求助

小東西 追問

2017-04-17 14:03

啥意思？？職工薪酬納稅調整明細表中的工資薪金支出與期間費用職工薪酬，調整明細表不是按照實發工資么就是銀行的數扣除了公司幫個人繳納的社保，期間費用是計提的，我算了下期間費用的職工薪酬總和大于調整明細表里了，對么？

小東西 追問

2017-04-17 14:09

對呀，都應該包括呀，我公司2016.5月做了一個臨時工的工資表，計提共計11600，我現在是調整明細表大于期間費用了

小東西 追問

2017-04-17 14:18

我算的對吧？？調整明細表里的工資薪金支出是根據制造費用，管理和銷售的實發工資合計如應發2700-代扣個人的社保256=實發2444，期間費用是計提的工資2700+福利費+公司的社保等

小東西 追問

2017-04-17 14:20

一般是等于或者小于，大于的原因是不是期間費用多了臨時工的原因？

小東西 追問

2017-04-17 14:23

按理不應該是調整明細表大于等于期間費用么？？我這現在是期間費用大于明細表呀？？

小東西 追問

2017-04-17 14:42

期間費用中管理費用和銷售費用的職工薪酬是計提的工資共281600,職工薪酬納稅調整里的工資薪金支出為計提工資-企業幫個人扣的=257745.5，兩者肯定前者大呀？？

小東西 追問

2017-04-17 14:48

我們公司是商業，沒有制造費用呀

小東西 追問

2017-04-17 14:55

我們計提工資是借管理費用17900銷售費用9700貸應付職工薪酬27600發工資借應付職工薪酬27600貸其他應收款社保826.26庫存現金26773.74

小東西 追問

2017-04-17 15:00

資產折舊、攤銷及納稅調整明細表用填寫么？只要有累計折舊都填寫？？

小東西 追問

2017-04-17 15:27

2016.4月購入的會議室桌椅一套原值9200元，應該怎么在表中填寫？

小東西 追問

2017-04-17 15:33

是的，怎么填寫表

小東西 追問

2017-04-19 10:13

我公司給山東魯慈慈善對外交流中心花了20萬，在年報中填寫在捐贈支出里還是贊助支出里？

小東西 追問

2017-04-19 10:18

填寫年報時，年度的業務招待費是按照年度業務招待費的發生額的60%與營業收入的千分之五2者誰低按誰扣除，我公司一直是按照營業收入的千分之五扣除，結果報年報發現要納稅調增一些

小東西 追問

2017-04-19 10:20

捐贈支出還要填寫年報中的哪些表格？

小東西 追問

2017-04-19 10:23

我們是放在營業外支出的20萬，就填寫個捐贈支出納稅調整明細表就可以是吧，填完后直接就會在納稅調整明細表中能顯示出來

小東西 追問

2017-04-19 10:49

公司是2016.4月成立的怎么填寫企業所得稅彌補虧損明細表？？

小東西 追問

2017-04-19 10:56

就是年報的企業所得稅年度納稅申報表A的23行應納稅所得額366095.27?填寫在企業所得稅彌補虧損明細表中本年度2016納稅調整后所得？

小東西 追問

2017-04-19 11:08

收到的財務費用利息收入，應該填寫在年報期間費用財務費用哪里？？

小東西 追問

2017-04-19 11:10

填在利息收支還是其他里？？

小東西 追問

2017-04-19 11:12

好的，謝謝

鄒老師 解答

2017-04-17 11:08

你好，是實發工資

鄒老師 解答

2017-04-17 13:49

你好，包括管理費用，銷售費用，制造費用里面計提的工資

鄒老師 解答

2017-04-17 14:06

你好，職工薪酬納稅調整明細表中的工資薪金支出包括期間費用的工資薪金，還包括計入制造費用等科目的工資薪金支出的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:11

你好，大于是可以的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:18

是的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:21

你好，一般是大于等于，而不是小于等于的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:25

你好，是的，這樣說明是不對的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:47

你好，職工薪酬納稅調整表還包括可能計入制造費用科目的工資的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:49

那應當是一致的

鄒老師 解答

2017-04-17 14:56

你好，按27600填寫職工薪酬明細表，期間費用明細表

鄒老師 解答

2017-04-17 15:00

你好，有固定資產，無形資產折舊，攤銷就需要填寫

鄒老師 解答

2017-04-17 15:29

你好，你當時計入了固定資產核算，計提折舊了嗎

鄒老師 解答

2017-04-17 15:34

填寫固定資產原值，本期折舊，累計折舊，稅會是否一致等欄次

鄒老師 解答

2017-04-19 10:13

你好，屬于捐贈支出

鄒老師 解答

2017-04-19 10:18

你好，不管發生了多少，都是需要調整的

鄒老師 解答

2017-04-19 10:21

你好，期間費用明細表，納稅調整項目明細表

鄒老師 解答

2017-04-19 10:23

你好，可以的

鄒老師 解答

2017-04-19 10:50

你好，需要按你調整之后的應納稅所得額填寫，沒有以前年度虧損彌補

鄒老師 解答

2017-04-19 10:59

你好，是的

鄒老師 解答

2017-04-19 11:09

利息收入

鄒老師 解答

2017-04-19 11:10

利息收支

鄒老師 解答

2017-04-19 11:21

不客氣，祝你學習愉快，工作順利!