
老師您 好,我想咨詢一下,我們是一般納稅人,主要是從農(nóng)戶手里收購水稻,之后代加工成大米,銷售成品大米,現(xiàn)在我遇到的問題是,10月份的時候銷售了46.噸,當(dāng)月沒做帳,次月報增值稅時直接按46購進(jìn)原材料,對應(yīng)計算的進(jìn)項稅額抵扣了8512.51元,我們的購進(jìn)發(fā)票都是月末開的,是為了當(dāng)月銷售多少就開多少,省得有庫存,所以正常計算的話本月應(yīng)該是開具65噸的收購發(fā)票,按65噸收購噸數(shù)(收購進(jìn)金額是3200元/噸)計算抵扣進(jìn)項稅額,這不是已經(jīng)過了征期,不能再改了,我做帳時應(yīng)該怎么糾正這個錯誤 感謝老師,期待回復(fù),還有就是這個分錄應(yīng)該怎么做,金額怎么算,謝謝老師,
答: 借,原材料65×3200 貸,銀行存款 不抵扣進(jìn)項,按總金額計入原材料成本處理
老師您好,請問一般納稅人抵扣進(jìn)項稅額在網(wǎng)上怎樣操作?謝謝
答: 同學(xué)您好,在申報系統(tǒng)勾選認(rèn)證抵扣,即可的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,對于特殊簡易計征的一般納稅人本來是不能抵扣進(jìn)項稅額的,那么這個收到的專票可以不認(rèn)證也不抵扣嗎?當(dāng)普票一樣正常入賬就是,可以不呢?
答: 你好,可以的,在勾選平臺里面選擇不抵扣,勾選加稅合計多賬。

