天青色等煙雨 追問

2022-04-10 11:26

老師，那涉及重大影響報表的，通過以前年度損益調整，需要調整期初數余額嗎

森林老師 解答

2022-04-10 11:28

同學，你好，不需要的，那個以前年度損閃會結轉到未分配利潤的，這個就是調你的數據了。

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 12:25

沒錯，這我明白。但是財務軟件導出報表是這樣的，去年未分配利潤數結賬是固定數了，今天1月份通過以前年度損益調整調減未分配利潤；軟件導出報表所有者權益合計和軟件系統一致，但導出利潤表的凈利潤+未分配利潤數期初＞期末未分配利潤數余額，以往前幾年沒有通過以前年度損益調整報表邏輯關系都是未分配利潤期初+凈利潤＝期末未分配利潤數余額。我的疑惑在這里，希望老師能給解惑下

森林老師 解答

2022-04-10 12:32

利潤表的凈利潤+未分配利潤數期初+調整的未分配利潤=期末未分配利潤數余額

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 13:31

調整的未分配利潤導出的報表不體現啊，怎么才能導出報表通過調整后，利潤表的凈利潤+未分配利潤數期初=期末未分配利潤數余額呢？需要做特別什么調整嗎譬如調報表期初余額，不需要調整嗎？匯算清繳補繳所得稅之后財務報表期初金額是需要調整的，企業應該調整的報表項目包括，

1、調整本年度資產負債表“應交稅費”、“盈余公積”、“未分配利潤”項目的年初數，

2、調整本年度利潤分配表“年初未分配利潤”項目的金額。  從別的地方看到需要調這些報表科目，是該調呢還是不該調，或者調整的未分配利潤在報表上怎么去看

森林老師 解答

2022-04-10 13:32

不調今年期初數據，只是未分配利潤期初加或減你調整的數據變了余額了，不影響本年利潤

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 13:56

老師，本年利潤是不影響，未分配利潤期初+凈利潤=未分配利潤期末要公式成立，所有者權益表里綜合收益總額得填寫凈利潤吧，那算出來所有者權益里年末余額不等于資產負債表里權益數合計

森林老師 解答

2022-04-10 16:52

同學你好，填寫第四行其他里