水晶 追問

2022-04-08 09:04

沒問題是？？？沒聽明白您的問題

東老師 解答

2022-04-08 09:06

我是說就是這么計算的

水晶 追問

2022-04-08 09:08

那分錄怎么寫？

水晶 追問

2022-04-08 09:09

1月計提是11.1
4月實交5.55，
請問分錄取怎么寫？？

東老師 解答

2022-04-08 09:09

借稅金及附加貸應交稅費、應交印花稅。

水晶 追問

2022-04-08 09:12

一月的計提銷售合同印花稅按小規模減半 74000x0.0003x0.5＝11.1元 計提分錄為
借：稅金及附加一印花稅 11.1 
貸：應交稅費一應交印花稅11.1
4月按 新出了六費兩稅減半5.55，之后分錄怎么寫？？

東老師 解答

2022-04-08 09:13

借：稅金及附加一印花稅 1-5.55
貸：應交稅費一應交印花稅負數5.55

水晶 追問

2022-04-08 09:14

就是1計提分錄時11.1
4月實交5.55
時分錄怎么寫？？？

東老師 解答

2022-04-08 09:14

按照我上面的沖銷

水晶 追問

2022-04-08 09:16

沒計提按您的寫，1月已計提了，4月交的跟計提不一樣了，如何寫分錄？

東老師 解答

2022-04-08 09:17

你把多計提的沖銷了就行。

水晶 追問

2022-04-08 09:18

明白了，寫負數
借：稅金及附加一印花稅 -5.55 貸：應交稅費一應交印花稅一5.55


借：應交稅費一應交印花稅5.55
貸：銀行存款5.55
對嗎？

東老師 解答

2022-04-08 09:19

對呀，沒錯，就是這么寫。