老師，我暫估的成本，收到發(fā)票了，同時(shí)付了款，沖回暫估后，付款怎么做分錄

答： 你好 收到發(fā)票了，同時(shí)付了款 借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：銀行存款?

年前公司的成本發(fā)票暫時(shí)要不回來，做了暫估成本的，分錄如下：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估過年后部分發(fā)票要回來了，請(qǐng)問怎么紅沖之前暫估的成本，分錄要怎么做

答： 你好，把發(fā)票貼進(jìn)去就行了，差額在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整成本，這樣就不用做紅沖的分錄了，只在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整。 如果你要紅沖，就做紅沖的分錄，然后做正確的金額的分錄把發(fā)票貼在正確的金額的分錄上面

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

月末發(fā)票未收到我暫估了成本：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，本月我收到了發(fā)票如何做分錄呀，我暫估成本暫估多了

答： 你好！原分錄沖回 按發(fā)票做正確金額的