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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2017-04-07 15:16

老師,我這個以前年度損益調整已經結轉到了本年利潤里了,而且已經跨年了,現(xiàn)在導致資產負債表未分配利潤和利潤表里的凈利潤差這個數(shù),現(xiàn)在怎么辦?求分錄!

心簡單,世界就簡單 追問

2017-04-07 15:27

現(xiàn)在符合這個公式呢,可是一直差著這個數(shù)?不用調賬嗎

鄒老師 解答

2017-04-07 14:20

你好,以前年度損益調整是直接結轉到利潤分配——未分配利潤 的

鄒老師 解答

2017-04-07 15:18

未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+以前年度損益調整 
符合這個公式就可以了

鄒老師 解答

2017-04-07 15:28

你好,不需要的,說明是對的

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相關問題討論
你好,你換一種思路去思考,以前年度損益調整的科目是一個過渡的科目,他最終是要調平的。那我們是不是應該從貸方把它轉出呢?
2021-09-12 15:50:46
你好不建議修改提出的。
2020-06-12 16:31:18
你好 利潤分配的話 :借方是已分配的利潤或轉入的虧損,貸方是轉入的凈利潤。以前年度損益調整借方是表示調整減少以前年度利潤或增加以前年度虧損,由于以前年度損益調整增加的所得稅費用。貸方是表示調整增加以前年度的利潤或減少以前年度的虧損,由于以前年度損益調整減少的所得稅費用。
2020-04-09 15:37:52
你好 在當月就要結轉到利潤分配
2019-04-12 09:51:01
你好1,是的,這樣就不影響這2年的匯算清繳了
2018-09-06 19:01:58
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