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送心意

暖暖老師

職稱中級會計師,稅務師,審計師

2022-03-29 15:15

稅收折舊就是本年折舊
累計折舊額就是前邊的累計折舊

沐子一 追問

2022-03-29 15:18

那我做賬的時候是按照10年,稅收這邊我的折舊是要按照20年計算嗎?

暖暖老師 解答

2022-03-29 15:21

那不可以,房屋類最低不得低于20年,你本身計提就是錯誤的

沐子一 追問

2022-03-29 15:24

我要做稅會差異的調整嗎

沐子一 追問

2022-03-29 15:26

所以說在匯算清繳的時候我就要調增嗎?

暖暖老師 解答

2022-03-29 15:44

你這不是差異是錯誤,你需要修改

沐子一 追問

2022-03-29 16:05

好的,謝謝老師

暖暖老師 解答

2022-03-29 16:12

不客氣祝你工作順利加油

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相關問題討論
您好,當年有清理的,匯算清繳固定資產那張表按未清理前金額填寫
2023-05-28 15:53:50
1、A105080資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表,“賬載金額”填寫資產原值和賬面的折舊數,不涉及固定資產清理。2、如果采用的是小企業會計準則,清理凈收益在A101010一般企業收入明細表中“營業外收入” (一)非流動資產處置利得填列。如果為清理凈損失,則在A102010一般企業成本支出明細表“營業外支出” (一)非流動資產處置損失中填報。當損失存在稅會差異時,需要同時在A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表“四、固定資產損失”中填報。3、以上數據同時會反應在“A105000納稅調整項目明細表”相關項目中。
2020-05-14 11:06:07
你好,清理產生的營業外收支影響應納稅所得額!根據最新的18年15號公告,這部分損失已不需要備案!
2018-04-20 16:30:03
資產原值就是填寫的你賬面上的固定資產原值 本年折舊就是本年折舊的金額 累計折舊就是一共累計折舊了多少金額
2021-04-11 20:31:49
你好,寫A105080/A105090這二張表, A10580按你的審計報告上的金額填寫, A105090按你清理對應的金額填寫
2021-05-19 11:16:53
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