郭老師 解答

2022-03-29 10:37

可以抵扣所得稅，剛才打錯了。

Tina 追問

2022-03-29 11:29

收不回來的證明一般指什么呢？除了破產證明

郭老師 解答

2022-03-29 11:37

你單位的走法律程序的，比如起訴書。

關于某某應收帳款計提壞帳準備的說明
下面是正文第一段落寫應收帳款產生的原因.
如某某年因何事對某單位產生了本筆應收帳款,主要經手人是誰.
第二段落寫應收帳款無法收回的原因
如應收帳款產生后,交易對手破產\失蹤等,或對方因質量問題不承認本筆債務等.
第三段落寫明補救措施本筆產生后,派人多次協商或法院起訴等,未能追回.

Tina 追問

2022-03-29 14:04

好的，知道了，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-29 14:12

不用客氣，工作愉快。

Tina 追問

2022-03-30 09:13

老師，我還想在和您確認一下，公司計提壞賬準備，如果沒有對方破產注銷的證明，至少要有向法院起訴的文件，和我們公司自己寫的一份說明，這樣所得稅回匯繳的時候是不是調增的吧？如果也沒有法院起訴的證明文件，只有我們公司自己寫的一份說明，所得稅匯繳時是需要天啊調增的，是這樣嗎老師？

Tina 追問

2022-03-30 09:15

老師，我還想在和您確認一下，公司計提壞賬準備，如果沒有對方破產注銷的證明，至少要有向法院起訴的文件，和我們公司自己寫的一份說明，這樣所得稅匯繳的時候是不用調增的吧？如果也沒有法院起訴的證明文件，只有我們公司自己寫的一份說明，所得稅匯繳時是需要調增的，是這樣嗎老師？

Tina 追問

2022-03-30 09:15

老師，看后面發的這個，上面那個有錯別字

郭老師 解答

2022-03-30 09:17

對的是的，是這么做的，你可以問下你稅務局。

Tina 追問

2022-03-30 09:39

老師我們是預付賬款，付款后對方不發貨也不退款，我們現在是讓他們退款，這種能像應收未收款一樣，做壞賬嗎？

郭老師 解答

2022-03-30 09:41

可以的，可以這么做的。

Tina 追問

2022-03-30 10:09

我們是用的小企業準則，壞賬就是直接就計入營業外支出了，如果說后期又收回來了呢，還能沖回來嗎？

郭老師 解答

2022-03-30 10:13

可以的，可以這么做的。