Dreamer 追問

2017-04-05 11:36

沒有計提社保，只計提了工人工資，行政人員的工資也沒有計提。

Dreamer 追問

2017-04-05 11:51

那之前沒計提是不是錯了，這個月開始計提公司承擔社保和行改人員工資行嗎。

蘇老師 解答

2017-04-05 11:13

你好！通過以上分錄合并不難看出，你公司將社保和工資都放在了應付職工薪酬-工資里進行了匯總。

蘇老師 解答

2017-04-05 11:19

你好！其實在計提工資和社保的時候就進入了費用。應該還有一筆分錄 
借：管理費用（或制造費用 ）         貸：應付職工薪酬-工資

蘇老師 解答

2017-04-05 11:40

你好！這部分費用都是要按實際發生額計入費用的。

蘇老師 解答

2017-04-05 11:55

你好！是的。你們現在應付職工薪酬-工資貸方余額是不是很大？比平時發放的工資數都要大許多？