v7喜 追問

2022-03-18 13:21

不是預收嗎？其他貨幣資金-微信
貸：預收賬款
確認收入。借： 預收賬款
貸：主營業務收入-未開票收入
    應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
面交增值稅。借： 應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
貸：營業外收入-補助
老師這樣做可以嗎？

郭老師 解答

2022-03-18 13:22

你好，預收賬款和應收賬款都在貸方，表示一樣的數據都是提前收的。

郭老師 解答

2022-03-18 13:22

如果是小規模的話，借預收賬款
貸主營業務收入
應交稅費應交增值稅

不需要交稅，
在季度末的那個月結轉

借應交稅費，應交增值稅
貸營業外收入政府補助。

v7喜 追問

2022-03-18 13:30

這應做一個可以嗎？下面還有一個營業外收入

郭老師 解答

2022-03-18 13:34

可以的，季度末的那個月做就行。