雪云微 追問

2022-03-16 18:00

是最后一筆分錄錯了嗎？應該進公戶？然后怎么寫分錄？

樸老師 解答

2022-03-16 18:02

借銀行存款
貸其他應收款

雪云微 追問

2022-03-16 18:07

能麻煩您把整個流程涉及的分錄都列出來，我看一下嗎

樸老師 解答

2022-03-16 18:18

我的意思是你們代扣代繳就只做代扣代繳的

借銀行
貸其他應付款
借其他應付款
貸銀行存款
或者
借其他應收款
貸銀行存款
借銀行存款
貸其他應收款

雪云微 追問

2022-03-16 18:45

不用做工資表嗎？有工資表不得計提工資社保、發放工資、扣繳社保嗎？做工資表就要報個稅吧？還是不需要工資表且不報個稅？

樸老師 解答

2022-03-16 18:52

不用
你們只是社保代收代付哦

雪云微 追問

2022-03-16 19:12

是離職員工，在工資表里。那整個流程的分錄是咋樣的？

樸老師 解答

2022-03-16 19:17

你們要報工資個稅嗎

那你單位承擔的部分可以收回來嗎
收回來的話還得沖減你計提工資的分錄哦
不如直接按照我給你的來做

雪云微 追問

2022-03-16 19:31

要報工資個稅的，社保沒有減員的，所以怎樣沖減？麻煩您把整個流程分錄寫一下

樸老師 解答

2022-03-16 19:39

代扣代繳社保的不用減員，個稅系統減員就可以了

雪云微 追問

2022-03-16 20:02

個稅也要給他報的。麻煩您把整個流程分錄寫一下哦

樸老師 解答

2022-03-16 20:22

 您好，1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 

3  上交杜保 

借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現金
你們這個社保費直接私戶收回