1月份進項稅額1899.07銷項稅額961.37 2月份進項稅額825.69銷項稅額921.03 請問一下老師,我這兩個月增值稅結賬怎么做賬
歡呼的太陽
于2022-03-16 10:06 發布 ??1023次瀏覽
- 送心意
meizi老師
職稱: 中級會計師
2022-03-16 10:15
你好; 你1月結轉 :借銷項稅 ; 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 進項稅 。 在做 :借 應交稅費-未交增值稅貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 。 就這樣表示留抵了;; 2月做 : 借銷項稅 貸 進項稅 ; 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ; 結轉 :借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅。 這樣 1月和2月未交增值稅借貸方可以抵減的
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您好
增值稅稅負=(銷項稅額-進項稅額)/銷售收入
2019-05-21 15:18:54

1期末結轉 借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅
2,不需要結轉,不需要做分錄
2016-12-22 14:41:29

你好,那個不需要結轉平的,正確申報增值稅就行
2024-12-26 09:15:29

月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
2024-01-24 16:38:10

同學你好
你的問題是什么呢
2022-04-13 15:06:27
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歡呼的太陽 追問
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