陸 追問

2022-03-10 11:01

分包的60萬能差額扣除

陸 追問

2022-03-10 11:11

這60萬分包金額，用普票數減還是專票數減，還是兩者都能減，

玲老師 解答

2022-03-10 11:16

你好  預交時可以扣分包后金額預交稅款什么樣發票都可以 

陸 追問

2022-03-10 15:21

我就是在本地，不在外地，不用預繳
我想咨詢的就是我一季度普專票假設共開100萬，扣除55萬的分包款，還剩30萬的專票數，15萬的普票數，這45萬直接填免稅那欄，還是專票數填專票那欄，普票填免稅那欄
就是扣除55萬的分包款  剩下的45萬怎么報稅，里面有專票數也有普票數，我就是弄不明白這剩下的45萬能不能都填在免稅欄

玲老師 解答

2022-03-10 15:25

你好  申報增值稅只填寫自己的收入  分包的不能扣，進項也不能抵扣   自己開的專票不免稅  45萬包括專和普  小于45萬時普是免稅的  

陸 追問

2022-03-10 15:42

老師，為什么不能扣除分包，不是為了不重復繳稅，分包這塊能扣除嗎？有差額扣除的表
分包方開的發票也得繳稅的

玲老師 解答

2022-03-10 15:48

你好 分包的做為成本可以扣 ，增值稅預交可以扣 分包款， 其他情況不扣  對方交的稅和你沒有關系 各交各的稅不重的  

玲老師 解答

2022-03-10 15:49

 這是政策規定可以看 36號文件