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王小玲
于2022-03-06 09:13 發布 ??413次瀏覽
冉老師
職稱: 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析
2022-03-06 09:13
你好,學員,這個具體背景是什么的
王小玲 追問
2022-03-06 09:19
前面的問題是提莫老師解答的,已告訴了答案,這是接著追問,您能調出記錄嗎?
冉老師 解答
2022-03-06 09:20
你好,學員,老師調不出記錄的,學員可以提問的時候@那個老師
2022-03-06 09:22
我知道了
2022-03-06 09:23
好的,學員,周末愉快
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借:利潤分配-未分配利潤貸:應交稅費-企業所得稅借:應交稅費-企業所得稅營業外支出-滯納金,貸:銀行存款,那不用調整2016-2021年度的未分配利潤嗎
答: 這個就是調整的未分配利潤呀
政府轉款專用的補貼收入計入營業外收入,利潤分配——未分配利潤的款,企業所得稅可以稅前扣除嗎?
答: 你好,如果沒有特殊說明是免稅收入,是需要計入利潤總額繳納企業所得稅,不得稅前扣除的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
利潤分配未分配利潤 含不含企業所得稅?
答: 你好,是已經減去了所得稅之后的凈所得了
老師您好!前面的分錄做完了,后面的分錄是(1)借:營業外收入 貸:利潤分配—未分配利潤 直接增高利潤,總體上還是虧損的。(2)還是把營業外收入結轉當月的本年利潤這樣就得預繳企業所得稅,這兩種分錄取哪個合理?取(1)能避開企業所得稅能直接這樣嗎?謝謝指點
討論
老師你好,接著剛才那個問題,交的企業所得稅計入利潤分配-未分配利潤里面,是前一年(假設2020年匯算清繳后補繳19年的企業所得稅)的利潤分配-未分配利潤少了,還是所有的利潤分配-未分配少了呀
年度企業所得稅調增需補交企業所得稅,那個企業所得稅怎么處理?比如需交企業所得稅是2萬,以下哪種處理方式是正確的①反結賬2017年12月的賬,加計提所得稅的分錄,使得資產負債表上的利潤分配-未分配利潤=上年未分配利潤+今年凈利潤②不需要反結賬2017年12月的賬,直接補計提企業所得稅,借利潤分配-未分配利潤2萬,貸應交稅費-應交企業所得稅2萬,資產負債表上的利潤分配-未分配利潤上年未分配利潤+今年凈利潤-本次利潤分配-未分配利潤的2萬如果是②,利潤表上的所得稅費用那里未體現2萬
繳納企業所得稅的分錄貸方 為何不用 利潤分配-未分配利潤?
企業的未分配利潤年底股東要分配,這個未分配利潤是交過企業所得稅后再分配?還是不交企業所得稅直接分配,股東分配之后要交個人所得稅嗎
冉老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析
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王小玲 追問
2022-03-06 09:19
冉老師 解答
2022-03-06 09:20
王小玲 追問
2022-03-06 09:22
冉老師 解答
2022-03-06 09:23