葉子 追問

2022-03-04 22:22

這個是我們代繳部分的人員，我們代收代發都用的是其他應付，這種情況有影響嗎

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:26

你好，思路是，當時交社保計入哪里，退回的時候回充對應科目，如果代繳的時候計入其他應付，那退回也應該充這個

葉子 追問

2022-03-04 22:37

我知道思路是這樣的，我問同事不用退給代繳單位，我就想成管理費用也是非限定性，就這樣做了，剛做民非企業的賬，沒想起有其他收入科目

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:46

有其他收入科目嗎？這個可以計雜項收入

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:46

管理費用這個科目，要沖減，得有實際發生了，再去沖呀！

葉子 追問

2022-03-04 22:47

那要在今年賬務處理嘛，要怎么處理

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:52

退回來先計入其他應付啊！人家確定不要了你才能轉成你的收入，什么時候確定什么時候轉

葉子 追問

2022-03-04 23:14

老師，跨年了，要怎么處理，直接退回還是要在那個科目過度，能給個具體賬務處理嘛

小鈺老師 解答

2022-03-04 23:19

小可愛，你收到銀行退回的款項
借銀行
貸其他應付（這個錢不確定要不要付出去是不是，他就先掛著）
確定不用退了，直接做到確定的時間
借其他應付
貸其他收入

葉子 追問

2022-03-04 23:23

老師，之前做的不用沖了嘛，如果要沖的話，已經跨過一年了，需要先沖，再做老師說的分錄嘛

小鈺老師 解答

2022-03-04 23:26

之前做錯的做更正分錄就行