進項稅額抵扣后又全部轉出，怎么再把其中一筆轉到代認證進項稅的呢？分錄怎么做

郭老師

職稱：初級會計師

2022-03-04 09:51

你好，這個是具體的什么業務，你是多做了進項嗎？這個待認證是沒有勾選的發票。

start from zero? 追問

2022-03-04 10:06

是項目是簡易計稅的，所以月底了就全部進項稅額轉出了。發現其中一筆進項是發票錯誤了，要轉出到帶認證。所以分錄怎么做

郭老師解答

2022-03-04 10:07

當時是借管理費用貸應交稅費應交增值稅進項轉出的嗎？如果是的話
借應交稅費應交增值稅進項轉出借管理費用負數。

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