郭老師 解答

2022-03-01 15:24

借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
貸銀行。

劉歡 追問(wèn)

2022-03-01 15:29

還用調(diào)整利潤(rùn)分配嗎

郭老師 解答

2022-03-01 15:31

你好，需要的，以前年度損益調(diào)整，月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

劉歡 追問(wèn)

2022-03-01 15:36

調(diào)整分錄為，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年底損益調(diào)整

劉歡 追問(wèn)

2022-03-01 15:36

是這樣調(diào)整嗎

郭老師 解答

2022-03-01 15:38

號(hào)對(duì)的是的是這么做。

劉歡 追問(wèn)

2022-03-01 15:48

老師 我們應(yīng)該去年計(jì)提，沒(méi)計(jì)提是上面這么調(diào)整，那我們?cè)诮衲曜龅姆咒浭墙瑁核枚愘M(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款，今年的分錄用沖回來(lái)嗎，還是正常這么記

郭老師 解答

2022-03-01 15:56

都可以的，你自己選擇，你這種做法的話，你的所得稅影響今年的凈利潤(rùn)。

劉歡 追問(wèn)

2022-03-01 16:15

我得意思今年我已經(jīng)這么記了，沒(méi)按去年計(jì)提那么記，我先改過(guò)來(lái)，今年做的賬用沖回來(lái)嗎

郭老師 解答

2022-03-01 16:16

可以的，可以這么做。