退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

老師,我公司是生產型企業,一般納稅人,有廠房租賃出去了,開發票是13%嗎?
答: 你好,出租2016年4月30號之前取得的廠房,可以按照簡易計稅5%。嗯,如果是不符合的話呢,就是出租不動產,一般計稅是9%。
我們是一般納稅人,生產型企業,17年9月份申請了稅種房屋租賃,因租的廠房太多,分租一些給其他廠。現在我在系統里開發票,要如何選擇編碼是否可以按5%開票?
答: 你好,是稅收分類編碼的選擇嗎 需要按11%開具發票的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
自有房產生產型一般納稅人企業要不要開房租發票,怎么開
答: 你好,不需要的


娟 追問
2022-02-11 10:18
李霞老師 解答
2022-02-11 10:22