收到供應商開具的紅字發票，是供應商的返利，怎么做賬呢？分錄怎么填

答： 你好，單獨開的話計入營業外收入

請問下收到供應商開的紅字發票怎么做賬？是要進項轉出嗎？還是直接做相反的分錄就可以

答： 您好，因供應商屬于銷售方，銷售貨物給購物方，因此購貨方的帳務處理如下： 1、因為紅字發票是沖對應上月所開的藍字發票的，所以收到紅字發票時要把對上月已認證抵扣的進項稅額進行進項稅額轉出處理的;會計分錄如下： 借：原材料/庫存商品(紅字) 應交稅費/應交增值稅/進項稅額轉出(紅字) 貸：應付賬款(紅字) 2、而收到對正確的發票做一筆正確的藍字發票采購，然后認證增值稅專用發票，抵扣正確的進項稅額即可;會計分錄如下： 借：原材料/庫存商品 應交稅費/應交增值稅/進項稅額 貸：應付賬款

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師你好，我是購貨方收紅字發票（之前開的發票已經認證）要怎么做分錄。也就是供應商退貨了，退貨是之前已經開了發票并認證的

答： 借：應付賬款 貸：庫存商品 應交稅費——應交增值稅（進項稅額）